Si l'idée de quitter définitivement votre emploi vous semble difficile, ou si vous souhaitez compléter vos revenus de retraite, deux options s'offrent à vous : le cumul emploi-retraite et la retraite progressive. En dépit de leur différence de popularité — 21,500 personnes ayant choisi la retraite progressive en 2019, contre près de 400,000 en cumul emploi-retraite —, ces deux dispositifs apportent des avantages financiers distincts.
En 2015, le Conseil d’Orientation des Retraites (COR) indiquait qu’un assuré prolongerait financièrement son activité avec la retraite progressive. Ce système peut, en effet, offrir des bénéfices à long terme, permettant de capitaliser des droits à la retraite. Toutefois, sa complexité attire moins d'adeptes à court terme.
Conditions d'âge et trimestres : la retraite progressive en tête
Pour opter pour la retraite progressive, il vous faut avoir accumulé au moins 150 trimestres et atteindre 60 ans. En revanche, le cumul emploi-retraite débute seulement à l'âge légal de départ à la retraite, soit 62 ans, sauf si vous disposez déjà de tous vos trimestres pour envisager une retraite anticipée. Attention, dans ce dernier cas, vos revenus d'activité ne doivent pas dépasser un certain plafond, basé sur votre salaire moyen des trois derniers mois ou 1,6 fois le Smic, selon ce qui est le plus avantageux.
Évaluation financière : calculer pour choisir
À court terme, le cumul emploi-retraite peut sembler plus alléchant si vous êtes éligible à un taux plein. En effet, vous pouvez cumuler votre pleine pension de retraite avec des revenus d'un emploi, qu'ils soient à temps plein ou partiel. En revanche, avec la retraite progressive, vous ne toucherez qu'une partie de votre pension et de vos revenus. Cependant, ce système permet de générer de nouveaux droits, ce qui peut s'avérer plus bénéfique à long terme.
Relations avec l'employeur : avantages du cumul emploi-retraite
Pour ceux qui travaillent à temps plein ou à plus de 80 %, opter pour la retraite progressive nécessite l'accord de leur employeur pour réduire leur temps de travail. Dans le cadre du cumul emploi-retraite, si toutes vos retraites sont liquidées, vous pouvez facilement reprendre un emploi, que ce soit auprès de votre ancien employeur ou ailleurs. Toutefois, si vous souhaitez revenir à votre ancien poste, un délai de six mois est requis après la rupture de votre contrat, sauf si vous remplissez déjà les critères du cumul intégral.
Comparatif : Retraite progressive vs cumul emploi-retraite
| Aspect | Retraite progressive | Cumul emploi-retraite |
|---|---|---|
| Âge minimal | 60 ans | 62 ans |
| Trimestres requis | 150 trimestres | Taux plein (168 trimestres pour générations 1960-1963) |
| Sort du contrat de travail | Poursuite à temps partiel (40 à 80 %) | Rupture |
| Délai de reprise chez le même employeur | Immédiat | 6 mois si conditions non remplies |
| Incidence sur la retraite | Nouveaux droits à la retraite | Pas de droits supplémentaires |
