Calculez votre avantage fiscal selon votre effort d'épargne.
Critères essentiels à considérer
En acquérant des parts de SCPI, vous devenez acteur d’un patrimoine immobilier géré par une société de gestion. En retour, vous recevez des dividendes qui peuvent compléter vos revenus de retraite.
Pour faire un choix éclairé sur votre SCPI, prenez en compte les facteurs suivants :
- Secteur d'implantation : La diversification du patrimoine immobilier permet de réduire les risques. Certaines propriétés peuvent se trouver à l'étranger, bénéficiant parfois d'une fiscalité plus avantageuse.
- Taux d'occupation : Un taux de 85 à 90 % assure des loyers continus, renforçant la rentabilité de votre investissement.
- Capital de la SCPI : Une forte capitalisation est synonyme de sécurité. Les SCPI à capital variable offrent davantage de liquidité comparées à celles à capital fixe.
- Composition de la SCPI : Un portefeuille varié (résidentiel, commerces, bureaux) permet de mieux répartir les risques.
- Rentabilité : La rentabilité, exprimée par le taux de distribution de valeur de marché (TDVM), a été estimée à 4,53 % pour 2022 par l’ASPIM.
Atouts des SCPI
Les SCPI sont un choix de placement pertinent pour préparer votre retraite en raison de plusieurs avantages.
Fiscalité avantageuse
Les SCPI génèrent deux types de revenus soumis à des régimes d'imposition différents :
- Revenus locatifs : Ces derniers sont soumis à l'impôt sur le revenu ou à un prélèvement forfaitaire unique de 30 %, avec des prélèvements sociaux supplémentaires de 17,2 %.
- Revenus de cession : En cas de plus-value lors de la vente de parts, vous pouvez opter pour un impôt à 19 % ou l'impôt sur le revenu, y compris les prélèvements sociaux.
Investissement sécurisé
Les SCPI représentent un investissement sécurisé pour votre retraite, notamment grâce à :
- Mutualisation des risques : En investissant dans un portefeuille diversifié, une défaillance de locataire est compensée par les autres revenus locatifs.
- Constitution de réserves : Les SCPI conservent des réserves financières pour garantir les dividendes même en cas d'inoccupation des biens.
Accessibilité financière
Avoir une capital d'entrée modeste est un atout de la SCPI, avec un coût moyen entre 150 et 1 000 euros. Cela permet d’accéder à l’investissement sans nécessiter de fonds considérables.
Gestion simplifiée
Un avantage majeur pour les retraités : une société de gestion s'occupe de tous les aspects administratifs :
- Recherche et acquisition des biens immobiliers.
- Gestion des contrats de location et état des lieux.
- Perception des loyers et prise en charge des travaux nécessaires.
Transmission facilitée
Au décès de l’associé, les parts de SCPI intègrent l’actif successoral, ce qui facilite le partage entre héritiers tout en évitant les complications de l’indivision.
Avec un démembrement de propriété, la nue-propriété peut être cédée de son vivant, permettant à l’usufruitier de continuer à percevoir les dividendes et d’éviter des droits de succession supplémentaires.
Note : Les donations de parts de SCPI peuvent bénéficier d'un abattement de 100 000 euros tous les 15 ans.Choisir le bon type de SCPI
SCPI de rendement
Les SCPI de rendement sont spécialement conçues pour générer des revenus réguliers. Préférez une SCPI diversifiée plutôt qu’une trop spécialisée, que ce soit pour les commerces ou le résidentiel.
Note : La plupart des SCPI appartiennent à cette catégorie.SCPI fiscales
Ces SCPI sont destinées à optimiser votre fiscalité via des investissements locatifs. Par exemple, une SCPI Pinel permet une réduction fiscale pouvant atteindre 21 % sur 12 ans.
Note : Elles se concentrent principalement sur l'immobilier résidentiel.SCPI de plus-value
Moins courantes, ces SCPI n'ont pas comme objectif principal la distribution de revenus. Elles visent plutôt une valorisation du capital immobilier et peuvent ne pas convenir pour un complément de revenus immédiat.
