À partir de l'âge légal, il est possible de prendre sa retraite même sans avoir atteint le nombre de trimestres requis pour bénéficier d'une pension à taux plein. Cependant, cette option s'accompagne d'une pénalité.
Pension à taux plein : comprendre la décote
Une pension à taux plein correspond à un montant sans décote. Si vous ne parvenez pas à justifier la durée d'assurance nécessaire, une décote sera appliquée. Celle-ci est valable pour tous les régimes, qu'il s'agisse du régime général, de la fonction publique, etc. Actuellement, ce nombre de trimestres requis a évolué suite à la réforme des retraites de 2023. Pour ceux nés en 1963, il faut 170 trimestres ; 171 pour ceux nés en 1964, et 172 pour les générations suivantes.
Impact des trimestres manquants sur la pension
Pour évaluer votre retraite, il convient de multiplier votre salaire annuel moyen (ou dernier traitement indiciaire pour les fonctionnaires) par le taux applicable (variable selon le régime) et par le rapport entre la durée d'assurance acquise et celle requise.
Voici la formule :
SAM (salaire annuel moyen ou traitement indiciaire) x taux (50 % ou 75 %) x durée d'assurance réalisée
Durée d'assurance : quelles sont les conséquences ?
Si vous souhaitez partir à la retraite sans avoir le nombre de trimestres nécessaires, sachez que vous pouvez demander votre pension dès que l'âge légal est atteint, qui évolue progressivement pour atteindre 64 ans d'ici 2030. Toutefois, votre pension sera minorée : la décote est de 1,25 % par trimestre manquant, avec un maximum de 25 % après 20 trimestres. En effet, dans le régime général, votre taux maximal (généralement 50 %) diminue de 0,625 % par trimestre manquant.
Pour illustrer, si vous êtes à 4 trimestres de la retraite à taux plein, votre coefficient de pension passera à 47,5 % au lieu de 50 %. Prenons un exemple : si votre retraite calculée avec taux plein était de 2000 €, une décote de 5 % pour les 4 trimestres manquants réduira ce montant de 100 €, pour un total de 1900 €.
